ИИС для ИП, нужен ли он частному предпринимателю?

иис для ип

Открыть ИИС для ИП можно точно так же, как и для физического лица. Вы выбираете подходящего брокера, подписываете договор и вносите любую сумму до 1 млн. рублей за 1 календарный год. Затем инвестируете в наиболее надежные акции, облигации и другие активы, благодаря которым зарабатываете 8-10% годовых и выше. А если продержите счет в течение 3 лет и более, получаете прибыль в полном объеме за счет освобождения от НДФЛ.

Может ли ИП открыть ИИС

Да, конечно, может. Причем ИП открывает индивидуальный инвестиционный счет как обычное физическое лицо. Т.е. не существует «специального» ИИС для предпринимателей – правила инвестирования и порядок работы с депозитом те же самые:

  1. Открыть счет вы можете у любого брокера, имеющего соответствующую лицензию.
  2. Внести на счет можно не более 1 млн. рублей за календарный год. Пополнять депозит иностранной валютой нельзя.
  3. Вместе с тем вы можете приобретать валюту на ИИС, равно как зарубежные акции, облигации и другие ценные бумаги.
  4. Выводить средства можно также только в рублях.
  5. Каждый человек может открыть только один ИИС.
  6. И самый приятный бонус – открывая ИИС, вы вправе получить налоговый вычет.

Налоговый вычет по ИИС для ИП

Налоговый вычет представляет собой гарантированную компенсацию части суммы, которую можно получить при условии, что ИИС просуществовал 3 года и более. Существует 2 типа вычета, причем вы сами выбираете тот, который подойдет вам больше всего:

  1. Тип А – вычет на ежегодные взносы в размере 13% (максимум 52000 рублей в год). Предоставляется за счет компенсации ранее удержанного налога НДФЛ.
  2. Тип В – освобождение от НДФЛ на полученный доход. Т.е. сколько бы вы ни заработали, получите всю эту сумму, без уплаты налога.

Понятно, что большинство предпринимателей уплачивают не НДФЛ, а другие налоги – например, работают по упрощенной системе. Соответственно им выгодно использовать вычет по типу В. Хотя если какие-то ваши доходы облагаются НДФЛ, выгодно получать вычет А.

Например, вы открыли брокерский счет. Принцип работы там практически такой же, как и на ИИС. Однако вся прибыль с брокерского счета облагается НДФЛ. Если вы получаете там довольно большие суммы, откройте ИИС, внесите деньги и туда, инвестируйте в надежные инструменты (например ОФЗ) и продолжайте работать одновременно на двух счетах. А когда будете выводить прибыль с брокерского счета и с вас удержат НДФЛ, запросите вычет по типу А и компенсируйте эту сумму.

Важно!

Выбрать можно только один вычет, причем в дальнейшем решение изменить уже нельзя. Однако вы можете просто закрыть счет и открыть новый, выбрав другой тип вычета.

ИИС для ИП по упрощенке

Как уже говорилось, многие предприниматели работают по упрощенной системе налогообложения, т.е. не уплачивают НДФЛ. Поэтому для ИП на УСН выгоднее получить вычет с ИИС по типу В. Как это работает?

  1. Вы открываете счет, например, в декабре 2019 г.
  2. Пополняете его на 200 тыс. и выбираете тип вычета В.
  3. Вкладываете в надежные активы с практически гарантированной доходностью – ОФЗ и акции надежных российских компаний.
  4. Зарабатываете не менее 8% годовых.
  5. Спустя 3 года, в декабре 2022, получаете чистую прибыль в размере 50 тыс.
  6. Выводите ее на счет или обычную банковскую карту в полном объеме. Благодаря налоговому вычету с ИИС для ИП налог оплачивать не нужно.

Конечно, какую-то часть с вас удержит брокер в виде комиссии. Это плата за совершение операций, вывод денег и другие транзакции. В целом проценты небольшие – суммарно не более 2%.

ИИС для ИП: как это работает

Итак, с налоговым вычетом все понятно: если вы не уплачиваете НДФЛ, тогда просто освобождаетесь от налога на доход, полученный от инвестирования. Но как получить этот самый доход? Тем более, что ИИС – это не банковский вклад, на который можно просто положить деньги под 5-6% годовых и забыть на год.

Большинство россиян так и рассуждают: зачем рисковать, если можно ничего не делая зарабатывать небольшой процент на вкладе. Конечно, этот вариант в какой-то степени тоже работает. Но не забудьте отнять инфляцию, которая только по официальным данным составляет 4%. И тогда от вашего дохода по вкладу останется максимум 2%.

Упрямая статистика показывает, что за последние годы количество открытых ИИС резко увеличилось. Судите сами:

  1. 2015 – 89 тыс.
  2. 2016 – 195 тыс.
  3. 2017 – 302 тыс.
  4. 2018 – 502 тыс.

Настоящая инвестиционная «лихорадка». Объяснить это очень просто. ИИС для ИП и вообще для любого инвестора дает возможность зарабатывать действительно ощутимые проценты – минимум 8-10% годовых, часто 15-20% и даже выше.

Как это работает? Доход можно получать из разных источников:

  • за счет купли/продажи акций, облигаций и ценных бумаг: растет бизнес компании – растут и ваши доходы;
  • дивиденды и купонный доход (выплаты акционерам и держателям облигаций);
  • благодаря передаче средств в доверительное управление: в этом случае управляющая компания получает ваши деньги, зарабатывает сама и отдает вам прибыль, удерживая 5-6% за услуги.

Т.е. вы можете быть активным или пассивным инвестором. В первом случае зарабатываете сами, во втором – передаете деньги в управление профессионалам. Можно выбрать и третий вариант – получать прибыль сразу из двух источников.

Куда лучше инвестировать, чтобы зарабатывать 10% годовых

Начну с простого примера в стиле «если бы». Если бы вы купили акции Газпрома в январе 2018 г. (курс 150 руб.) и продали в январе 2019 г. (курс 160 руб.), заработали бы 6,7% годовых. А если бы подождали до декабря того же 2019 г. (курс 250 руб.), заработали бы 67% годовых. Пример показательный.

Но можно ли заранее предугадать такую доходность? На 100% конечно нет, потому что все инвесторы живут в мире вероятностей, но не гарантий. С другой стороны, если вы знаете, что вероятность роста курса тех же акций 90%, станете ли вы вкладывать деньги в надежде заработать 10% годовых и выше?

А какие инструменты позволяют получать практически гарантированный доход? В первую очередь это облигации федерального займа и акции наиболее крупных российских компаний:

  • тот же Газпром;
  • Сбербанк;
  • ВТБ;
  • АЛРОСА;
  • Норникель;
  • Роснефть;
  • Магнит;
  • МТС и многие другие.

Статистика показывает, что в основном российские инвесторы, держатели ИИС, вкладывают средства в:

  • акции (50%) – как в отечественные, так и иностранные корпорации;
  • ОФЗ (27%);
  • корпоративные облигации (19%);
  • прочие активы (4%).

Вот вам готовая стратегия инвестирования – вложите половину средств в ОФЗ и половину – в акции голубых фишек. Анализ эффективности за последние 20 лет показывает, что такой подход позволяет получать в среднем 20% годовых, причем максимальная просадка достигала -40%, но период падения никогда не длился более 2,5 лет.

Делайте так!

Начинающим лучше выбирать консервативные стратегии, которые работают по принципу «синица в руках лучше, чем журавль в облаках». Вложите деньги в самые надежные активы и обязательно распределите сумму хотя бы между 20 разными инструментами (ВТБ, Сбербанк, Лукойл, Магнит, ОФЗ и другие).

Издержки и нюансы

А теперь поговорим о том, о чем может умолчать брокер, заинтересованный в постоянном притоке клиентов. Да, ИИС – это действительно выгодный инструмент для инвестирования, который при правильном подходе показывает доходность минимум в 2 раза выше, чем даже по наиболее выгодным банковским депозитам.

Но есть и свои недостатки:

  1. Вычет А подойдет далеко не всем ИП. Вместе с тем вы можете воспользоваться вычетом В, который, кстати, окажется гораздо выгоднее, если вы получите большой доход от инвестирования.
  2. ИИС нужно открывать минимум на 3 года – иначе никакого вычета не будет. А если ранее вы получили деньги от налоговой, их придется вернуть вместе с пеней.
  3. Вывести средства досрочно нельзя – хотя вы можете в любой момент закрыть счет, но, если это произойдет до истечения 3 лет, опять же лишаетесь вычета.
  4. Конечно, вам придется уплатить комиссию брокеру – но как я уже говорил, она чисто символическая.
  5. Наконец, доходность по индивидуальному счету не гарантируется. Однако если вы будете применять описанную стратегию, то в 99% случаев получите 8-10% годовых и, возможно, больше.

Иногда среди недостатков упоминают и такой нюанс, что деньги на инвестиционном счете не застрахованы. Однако даже если брокер закроется, вы сможете перевести деньги на счет другой компании. Ведь брокеру не принадлежат ваши деньги, он только предоставляет доступ на биржу, т.е. выступает в качестве посредника.

Таким образом, если банковские вклады выступают только как средство сбережения денег, то ИИС – это инструмент для приумножения. Предлагаю вам всерьез задуматься о том, какая ситуация будет через 3-5 лет. В любом случае дополнительный доход не помешает.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Добавить комментарий

Мобильный инвестор