Сегодня максимальная сумма ИИС, которую можно ежегодно вносить на счет составляет 1 млн. руб. Не исключено, что в ближайшие 2-3 года лимит будет увеличен до 2,5 млн. При этом максимум с 400 тыс. вкладчики вправе получить налоговый вычет в размере 13% (52 тыс.). Благодаря этому вы можете уже сегодня получать пассивных доход 20% годовых и более с минимальными рисками.
Максимальный взнос на ИИС: как считать
Сегодня максимальная сумма взноса на ИИС составляет 1 млн. рублей в год. Т.е. вы можете ежегодно инвестировать максимум 1 млн., зарабатывая любую сумму. Причем речь идет именно о календарных годах. Например, в декабре 2019 г. вы открыли депозит и внесли 1 млн. И уже 1 января 2020 г. вы сразу сможете внести еще 1 млн. Затем в январе 2021 г. пополнили баланс на сумму 600 тыс. Поэтому до конца того же 2021 г. вы сможете перечислить не более 400 тыс. рублей.
Обратите внимание!
При этом максимальный размер баланса не ограничен. Например, вы внесли за 3 года 3 млн. рублей и заработали еще 1 млн. – итого на балансе окажется 4 млн. Всю эту сумму 100% можно вывести сразу после закрытия депозита.
Как часто можно пополнять ИИС
Пополнять счет вы можете сколько угодно раз, но так, чтобы в сумме за календарный год было не больше 1 млн. рублей. При этом обращаю ваше внимание на то, что многие брокеры устанавливают минимальные требования к суммам:
- Так, первый взнос в Сбербанке начинается от 50 тыс. Т.е. чтобы открыть ИИС, вы должны минимально перечислить именно эту сумму.
- А последующие пополнения в том же Сбербанке вы можете сделать минимум на 10000 руб.
Разумно полагать, что меньшие суммы для пополнения ИИС просто «несерьезные». Даже многие банковские депозиты допускается открыть минимум на 10-50 тыс. или даже 100 тыс. рублей.
Как пополнить ИИС: пошаговая инструкция
Таким образом, даже не сомневайтесь в том, можно ли пополнять ИИС. Да, это пополняемый счет (в отличие опять же от многих банковских депозитов). Для этого можно использовать любые доступные способы:
- с банковской карты того же банка;
- со счета другого банка;
- через кассу/отделение брокера;
- онлайн в личном кабинете.
Последовательность действий такая:
- Заходите в личный кабинет ИИС и выбираете удобный способ пополнения.
- Переходите на страницу оплаты, вводите данные банковской карты или номера счета.
- Указываете нужную сумму.
- Ознакамливаетесь с комиссией и со сроками зачисления.
- Подтверждаете операцию смс-паролем.
Отдельно хочу сказать, что комиссия со стороны брокера за эти операции не взимается. Но если вы делаете межбанковский перевод, скорее всего, банк-отправитель удержит 1-1,5% от суммы. Поэтому проще всего завести счет (карту) в том же банке и выполнять все операции онлайн и без комиссии. К тому же так будет быстрее: обычно деньги зачисляются в течение нескольких часов. А если делать перевод между разными компаниями, срок может занять 1-3 и даже 5 рабочих дней.
Максимальный налоговый вычет по ИИС
Теперь поговорим еще об одном серьезном вопросе: а какова максимальная сумма вычета по ИИС? Для справки напомню, что вычет – это налоговая льгота от государства, компенсация части ваших расходов, связанных с инвестированием. Он бывает 2 типов:
- Тип А – вычет со взносов. Это выплата 13% внесенной вами суммы за счет возврата НДФЛ 13%, ранее удержанного с вашей зарплаты или иных доходов (например, ИП на ОСНО).
- Тип Б – освобождение от налога НДФЛ 13% на всю полученную прибыль, за исключением выплат по дивидендам.
Максимальный вычет по ИИС А
В этом случае максимальный вычет предоставляется на сумму 400 тыс., т.е. составляет (13% от 400 тыс.) 52000 рублей в год. Поясню на примере. Вы открываете счет и вносите 1 млн. руб. в первый же год. Государство готово компенсировать 13% только от 400 тыс., поэтому с «лишних» 600 тыс. скидки не будет – получите вы не более 52000 руб.
Получается, что лучше разделить эту сумму на 3 части – 400, 400 и 200 тыс. и вносить их последовательно год за годом. Тогда вам предоставят 13% от каждой суммы. Т.е. каждый год вы будете получать определенный вычет: 52, 52 и 26 тыс. соответственно (итого 130 тыс. – 13% от 1 млн. руб.). Теоретически и практически вы можете получать эти вычеты хоть 10 лет подряд.
Правда, с одной оговоркой: деньги вам предоставляют не просто так, а за счет ранее удержанного НДФЛ с зарплаты. Допустим, вы получаете официально 30 тыс., с суммы удерживают 13% – за год это 46800 руб. И хотя в нашем примере вы можете претендовать на максимальный вычет 52000 руб., но на руки получите только 46800 руб. – т.е. не более того, что с вас удержали за тот же период (календарный год). Таким образом, максимальная сумма возврата по ИИС не превышает фактически удержанный НДФЛ.
Максимальный вычет по ИИС Б
А в этом случае максимальный вычет как таковой отсутствует, потому что никто не знает, какую сумму вы заработаете. Например, вложили 1 млн., купили выгодные акции, получили 60% сверху и сняли 600 тыс. чистой прибыли. По общему правилу с вас должны удержать 13%, т.е. 78 тыс. Но благодаря вычету вы остаетесь в «жирном» плюсе.
Хотя если говорить начистоту, конечно, вас сдерживает ограничение по максимальному взносу в 1 млн. руб. ежегодно. Конечно, эта сумма вполне устроит начинающего инвестора, который просто не готов рисковать большими деньгами. А вот игроки покрупнее явно останутся недовольны. В этом смысле им проще открыть брокерский счет.
Правда, там вообще нет вычетов (и видимо, не планируется). Поэтому одновременно можно оформить и ИИС (как раз ради вычета). Никто не запрещает иметь одновременно оба инструмента для заработка. Причем если брокерских счетов может быть сколько угодно, то ИИС – только один.
Последние новости
В мае 2019 г. стало известно о том, что Минфин намерен постепенно отменить вычет А и сделать более привлекательным тип вычета Б. В связи с этим в ассоциации профессиональных участников фондового рынка НАУФОР предложили увеличить максимальный ежегодный взнос до 2,5 млн. руб. Поэтому предлагаю следить за свежими новостями. Да и вообще инвесторам полезно знать, что происходит на рынке – постепенно это станет вашей привычкой.
Максимальный срок ИИС
Максимального срока существования ИИС не установлено. Равно как и минимального. Т.е. вы можете открыть счет хоть сейчас (причем пополнить даже через год-два). А закрыть вообще через день или через 10 лет. Однако существует законодательная норма, согласно которой счет рекомендуется открывать минимум на 3 года.
Если закрыть его досрочно, никаких штрафов, конечно, на вас не наложат. Но в этом случае право на вычет теряется. Например, вы выбрали тип Б, но потом решили вывести деньги досрочно. Тогда придется уплатить 13%. Точнее, брокер это сделает за вас, поскольку именно он является вашим налоговым агентом (как, например, работодатель сам удерживает НДФЛ).
А если вы к тому же успели получить вычет по типу А (подавать на него можно уже на следующий год после открытия), его придется вернуть в полном объеме. Да еще и с пеней за каждый день пользования суммой (в размере 1/300 ставки рефинансирования).
Например, вы получили вычет 52000 рублей, а ровно через год решили закрыть депозит досрочно. Если принять ставку рефинансирования в среднем за 7% (периодически она меняется – информацию можно уточнить на официальном сайте ЦБ), то:
- 7% от 52 тыс. – это 3640 руб.
- а 1/300 от этой суммы – 12,13 руб.
Поскольку вы получили вычет год назад, то 12,13*365 = 4428,67 руб. Поэтому вернуть нужно 52000 + 4428,67 = 56428,67 руб. Иными словами, досрочное расторжение приводит к потере 155 рублей в день (при условии, что вычет был максимальным и получен ровно 1 год назад).
Как получить максимальный вычет по ИИС и 20% годовых в подарок
Итак, теперь мы знаем, можно ли пополнять ИИС в течение года. Вы практически ничем не ограничены и можете делать переводы хоть каждый день, но не более 1 млн. руб. за 1 календарный год. Другое дело – а зачем это нужно? Вычет – это хорошо, но ведь это только вершина айсберга.
Конечно, вложенные средства должны работать. Для этого их нужно вкладывать в акции, облигации, ETF и другие активы. Но какие именно? Вот мы и дошли до основного вопроса. Начинающим инвесторам не стоит рисковать, поэтому выбирать нужно наиболее надежные инструменты. А первым в рейтинге надежности стоят государственные облигации ОФЗ. Сегодня доходность по ним составляет до 7% годовых и иногда даже 8%.
Если мы будем ежегодно пополнять депозит, получим вычет 13%. Прибавляем 7% и получаем 20% годовых. Этот показатель доходности более, чем реален. И конечно, вы можете зарабатывать существенно больше. Просто вам как инвестору придется постоянно соотносить потенциальную прибыль и возможные риски. Впрочем, как ни крути, но игра стоит свеч.
