Один из популярных вопросов, связанных с индивидуальным инвестиционным счетом: можно ли открыть ИИС в разных банках? Нет, такая возможность не предусмотрена – счет этот открывается только у одного брокера. Правда, вы можете всегда перенести его в другую компанию. А затем и вовсе закрыть. И только после этого вы вправе открывать новый ИИС.
Можно ли открыть несколько ИИС
Сразу отвечу кратко на основной вопрос: иметь одновременно 2, 3 и более ИИС нельзя. То есть один человек может открыть только один инвестиционный счет (в одно и то же время). Поэтому вы не можете иметь 2 счета ИИС ни в каком варианте, в том числе оформив второй, например, на вашего представителя по доверенности или несовершеннолетнего ребенка, родителей, супругу и др.
С другой стороны, вы вправе просто закрыть счет у одного брокера и открыть его у другого – сразу или через некоторое время. И повторять эту процедуру сколько угодно раз. Например, открыли счет в Сбербанке, там не понравились условия – закрыли. Потом открыли новый ИИС в ВТБ, но затем передумали заниматься инвестициями и закрыли депозит, вывели деньги. А через какое-то время снова открыли его, но уже у брокера Альфа-Капитал.
Закрыть ИИС или перенести его к другому брокеру
Постарайтесь не перепутать 2 похожие ситуации, которые можно описать так:
- Вы передумали работать на счете и просто закрыли его, вывели деньги, которые, возможно, понадобились для решения неотложных задач.
- Вы не захотели держать счет именно у этого брокера и решили перейти в другую компанию.
В первом случае вы уходите с рынка, причем если вклад не просуществовал 3 года, вы теряете право на вычеты. А если они были получены раньше, придется возвращать деньги в налоговую, да еще с пеней за весь срок пользования.
Во втором случае вы можете либо перенести открытые позиции, либо продать ценные бумаги, а потом снова приобрести их уже через другую компанию. Но депозит формально не закрывается, а продолжает «жить». Поэтому вы все также претендуете на вычет. А если раньше получали его от налоговой, возвращать деньги, конечно же, не нужно.
Иногда перенос счета в новую компанию совершенно необходим. Например, прежний брокер лишился лицензии, вы увидели более выгодные условия (широкий портфель активов, минимальные комиссии, удобный торговый терминал) и т.п. Более того – рекомендую время от времени изучать предложения других брокеров. На этом рынке тоже есть конкуренция, и если сегодня вас устраивает одна компания, то завтра – уже другая.
И даже просто закрыть старый депозит, а затем открыть новый иногда оказывается выгодно. Именно так можно поменять тип вычета, который вы получаете. Например, хотите сменить вычет А на вычет по типу B – тогда действительно нужно закрывать депозит и выводить деньги. А затем снова открывать – у того же банка или у другого, это уже неважно.
Обратите внимание!
Если на вашем депозите была иностранная валюта, фьючерсы или опционы, просто перенести от одного брокера к другому не получится. Тогда придется закрывать позиции на старом счете и открывать их же (а может, и другие) на новом.
Что будет, если открыть два ИИС
Можно ли открыть два ИИС? И что страшного в том, что это произойдет? Конечно, штраф на вас никто не наложит. Однако это повлечет минимум 2 неприятных последствия:
- Налоговая откажет вам в вычете, даже если депозиты существуют более 3 лет.
- Если раньше вы получали вычеты, придется вернуть вместе с пеней.
Индивидуальный инвестиционный счет на то и индивидуальный, что он открывается по формуле «1 ИИС на 1 человека в 1 период времени». Можете быть уверены, что налоговая проверит этот факт и выяснит, что у вас 2, 3 или более вкладов.
А вот брокеры эту информацию могут и не проверить. Например, вы открыли счет в одном банке, а потом – и в другом. И этот «второй» едва ли предупредит вас о том, что вы одновременно оформляете несколько депозитов, поскольку:
- сама компания ничего не нарушает;
- вы тоже ничего не нарушаете;
- но вы лишаетесь налогового вычета – правда, брокера это едва ли беспокоит;
- вполне может быть, что банк не ведет подобный учет.
Таким образом, будьте внимательны: вдруг вы и правда открывали счет несколько лет назад, проверьте, не осталось ли у вас договора с банком. В крайнем случае позвоните на горячую линию или поднимите свои «архивы». Ведь вы уже знаете, можно ли иметь два ИИС: одновременно – нет, только один.
Что делать, если открыто два ИИС
Как в теории, так и на практике, не исключается ситуация, что у вас вдруг окажется одновременно 2 и более ИИС. Это может произойти:
- По незнанию (возможно, клиент действительно не знал, что это запрещено законодательством).
- По невнимательности (ранее вы оформили депозит у одного банка, потом забыли и открыли у другого).
- По причине переноса депозита к другому брокеру. Чтобы выполнить требование о непрерывном существовании счета в течение 3 лет, необходимо сначала открыть его в новой компании, а затем (не позднее 30 дней) закрыть у старой. Поэтому в подобных ситуациях постарайтесь заранее распланировать свое время, чтобы не нарушить процедуру с формальной точки зрения.
Можно ли открыть ИИС у разных брокеров: исключение из правил
Лишь в одном случае можно положительно ответить на вопрос о том, можно ли открыть ИИС в разных банках. Да, если вы делаете это в разное время: сначала закрываете один депозит и только потом открываете другой.
Но вдруг вы запланируете оформить несколько депозитов в разных компаниях одновременно? Этот вариант только возможен, но только если речь идет не об ИИС, а об обычных брокерских (торговых) счетах. Они тоже открываются для инвестиций, покупки и продажи ценных бумаг. Правда, налоговый вычет на них вообще не предоставляется. И это существенный недостаток по сравнению с ИИС.
Еще один минус – вам неизбежно придется уплачивать НДФЛ 13% с полученного дохода. Например, вложили 200 тыс., заработали 100 тыс. – не забудьте подать декларацию и перечислить в налоговую 13% от выручки, т.е. 13 тыс. рублей.
Однако у брокерского депозита есть и ощутимые преимущества:
- Открывать их можно сколько угодно – хоть в разное время, хоть одновременно.
- Выполнять обязательства по минимальному сроку 3 года (для получения вычета) не нужно – открываете и закрываете вклад когда угодно.
- Вносить можно практически любую сумму (а на ИИС – не более 1 млн. рублей за календарный год).
- Можно осуществлять операции на форекс, в то время как ни ИИС такая возможность не предусмотрена.
- Вы можете оформить совместный брокерский счет на себя и на супругу, ребенка, партнера по бизнесу. А из понятия «индивидуальный инвестиционный счет» ясно следует, что он открывается только на одного конкретного человека.
Некоторые инвесторы вполне могут попробовать оформить одновременно ИИС и 1 или несколько брокерских счетов. Тогда вы реально оцените преимущества разных брокеров, особенности торговых платформ и другие условия обслуживания. К тому же это дает вам возможность использовать разные стратегии инвестирования, где-то увеличивать риски, а где-то, наоборот, держаться консервативного подхода.
Однако если вы новичок, начинайте именно с ИИС. Ведь в этом случае вы гарантированно получите налоговый вычет – 13% от ежегодных взносов взноса (до 52 тыс. руб. в год) или освобождение от НДФЛ 13% на полученный доход. А когда освоите новый для себя вид деятельности, можете открывать и дополнительные счета (но только брокерские, а не ИИС).
Теперь вполне понятно, можно ли открыть ИИС в разных банках. Такой возможности не предусмотрено. И хотя никто не придет штрафовать вас или тем более блокировать депозит, но вычета вы точно лишитесь. Поэтому лучше не рискуйте: лишать себя дополнительного дохода в виде компенсации от налоговой точно не следует.