Некоторые инвесторы открывают одновременно брокерский и индивидуальный инвестиционный счет. И там, и там можно хорошо заработать. Только по ИИС доступен налоговый вычет, а по брокерскому счету – нет. Поэтому порой выгоднее, например, сделать перевод акций с брокерского счета на ИИС, чтобы воспользоваться всеми бонусами. Но можно ли это осуществить на практике? Разберемся прямо сейчас.
Можно ли перевести акции на ИИС
Согласно действующему законодательству, индивидуальный инвестиционный счет можно пополнять только денежными средствами, причем только рублями РФ. То есть это такой же банковский счет, на котором вы размещаете определенную сумму для получения процента (как на вкладе).
Иными словами, вы не можете вносить на ИИС:
- доллары, евро и другую иностранную валюту;
- акции;
- облигации;
- паи в инвестиционном фонде (ПИФ) и другие активы.
При этом максимальная сумма для внесения составляет 1 млн. рублей за 1 календарный год. Например, в декабре 2019 г. вы внесли 800 тыс. Это значит, что до 31 декабря вы можете пополнить счет максимум на сумму 200 тыс. А уже в новом 2020 г. можно делать очередной взнос до 1 млн. руб.
Таким образом, вы не можете как перевести акции с брокерского счета на ИИС, так и пополнить его, например, валютой. Существует только один вариант: берете наличные рубли и вносите их на счет. Либо пополняете его банковским переводом (но опять же в рублях).
Важно!
Несмотря на то, что индивидуальный депозит нельзя пополнять валютой, вы можете купить на него, например, доллары или евро. Правда, это не самая выгодная инвестиция – вместо этого лучше просто открыть валютный вклад в любом банке. А еще лучше – вложить средства в акции компаний: российских и/или иностранных. Тогда вероятность получения дохода гораздо выше. Причем ориентироваться можно минимум на 8-10% годовых.
Как законно перевести акции на ИИС
Если непосредственный перевод акций с брокерского счета на ИИС невозможен, остается только один вариант – закрыть позиции, т.е. продать ценные бумаги, вывести деньги и пополнить ими индивидуальный инвестиционный счет. Последовательность действий такая:
- Уточнить условия брокера по комиссиям на операции по закрытию позиций и выводу денег.
- Закрыть брокерский счет полностью или частично (например, продать только отдельные акции и перевести деньги на индивидуальный счет).
- Перевести деньги с брокерского счета на ИИС. Если оба депозита открыты у одного и того же брокера, комиссия будет минимальной или даже 0%.
- Приобрести те же или другие акции уже на индивидуальном счете и ждать выгодный момент их продажи.
Все операции выполняются онлайн, в вашем личном кабинете. Вы заходите в аккаунт через браузер или приложение, даете распоряжение о закрытии позиций, после чего на ваш счет зачисляется соответствующая сумма. Затем вы даете поручение о выводе денег, и через какое-то время они поступают на ИИС.
Обратите внимание!
Если ваш индивидуальный счет открыт у другого брокера, можно будет уточнить его реквизиты и сделать перевод. Максимальный срок зачисления в данном случае составит 5 рабочих дней, хотя зачастую деньги поступают на следующий рабочий день.
Стоит ли делать перевод с брокерского счета на ИИС: считаем выгоду
Конечно, технически все выглядит просто. Сам перевод акций с брокерского счета на ИИС невозможен, зато вы можете просто вывести деньги и зачислить их на депозит. Однако стоит ли игра свеч?
Аргументы «За»
С одной стороны, ИИС имеет неоспоримое преимущество по сравнению с обычным торговым счетом – это налоговый вычет. Его предоставляют в 2 вариантах:
- Тип А: с ежегодных взносов (максимум 52000 руб. в год). Выплата начисляется за счет возврата ранее удержанного НДФЛ 13% (с зарплаты или иных доходов).
- Тип В: освобождение от налога НДФЛ 13% на весь полученный доход (разница между текущим балансом и суммой ваших вложений).
Выбрать можно один из двух вариантов – т.е. опять же вы рассчитываете выгоду и принимаете соответствующее решение. Могу сразу сказать, что вычет по типу А выгоден тем инвесторам, которые имеют достаточно большую официальную зарплату (40 тысяч рублей и более) и при этом не планируют зарабатывать на инвестициях слишком большие суммы.
А если вы намерены всерьез заниматься инвестирование и – кто знает – получать действительно большие доходы, лучше воспользоваться вычетом по типу В. Стоит ли говорить, что если у вас нет официального дохода или он слишком маленький, опять же выгоднее именно вычет В.
Важно!
Вычеты доступны только в том случае, если ИИС существует не менее 3 лет. К тому же если вы выбрали, например, тип А, изменить это решение уже нельзя. Если вы пожелаете перейти на вычет по типу В, придется закрыть ИИС и открыть новый.
Аргументы «Против»
Казалось бы, какие тут могут быть возражения? Но давайте рассмотрим и другую сторону медали. Поскольку перевести сами акции с брокерского счета на ИИС невозможно, вам придется продать их, а затем снова покупать или же вкладывать в другие активы. Здесь и кроется подвох – а будет ли выгодна эта продажа?
Рассмотрим такой пример. Вы открываете брокерский счет в январе 2018 г. и приобретает акции Сбербанка по курсу 235 рублей. Через год открываете индивидуальный счет, рассчитывая получить налоговый вычет. Первое, что нужно сделать – это, разумеется, посмотреть на курс. Он составляет 190 рублей – конечно, невыгодно.
Вы решаете терпеливо подождать до конца года и снова смотрите курс: в декабре 2019 г. он составляет 240 рублей. Уже ничего, но выгоды практически никакой: чуть больше 2% годовых. А вообще-то еще меньше, ведь с вас удержат 13% НДФЛ. И не забывайте об инфляции (ориентировочно 4%).
В таком случае вам лучше оставить эти акции в покое, потому что выводить их однозначно невыгодно – и налоговый вычет тут не особо поможет: максимум уйдете в ноль. Правильнее подождать более выгодного курса и заранее рассчитать, по какой цене вам было бы выгоднее продать ценные бумаги. А пополнение ИИС сделать не с брокерского счета, а другим способом.
Делайте так!
У этой «занимательной задачи» есть и более оригинальное решение. В момент, когда курс акций Сбербанка опустился до 190 рублей, можно было открыть ИИС и приобрести эти ценные бумаги. Тогда вы однозначно остались бы в плюсе и благодаря росту курса, и благодаря налоговому вычету. А еще не забывайте о дивидендах, которые полагаются каждому акционеру.
Как еще можно пополнить ИИС
Итак, мы выяснили, что пополнение индивидуального счета за счет вывода денег с брокерского – не самая лучшая идея, потому что вы сразу теряете 13% НДФЛ. Но если ценные бумаги можно продать по действительно выгодной цене, лучше воспользоваться этим моментом и, возможно, полностью закрыть брокерский депозит, а затем открыть инвестиционный. Ведь в последнем случае вы по крайней мере получаете вычеты или полностью освобождаетесь от обязанности уплаты налога НДФЛ 13% от прибыли.
Еще хуже – пополнять индивидуальный счет кредитными деньгами. Даже самые выгодные потребительские кредиты сегодня выдают по ставке 9,9%. А покажет ли ваш ИИС такую доходность за год – неизвестно. Вместе с тем кредит нужно выплачивать регулярно, поэтому возникают дополнительные, весьма существенные риски.
Таким образом, единственный способ пополнения счета – это личные сбережения. Причем именно та их часть, которую теоретически можно потерять без ущерба своей финансовой безопасности. Иными словами инвестиции лучше делать за счет «свободных» денег, которые остаются за вычетом всех обязательных ежемесячных расходов (в том числе для формирования сбережений).
Поводя итоги, скажу, что для большинства инвесторов ИИС, конечно, выгоднее, чем брокерский счет. Возможности для торговли почти такие же (кроме операций на форекс). А потенциальная доходность однозначно выше благодаря налоговому вычету. Конечно, вы можете открыть одновременно как тот, так и другой счет. Но большую часть суммы (70-75%) лучше вложить именно на индивидуальный инвестиционный счет.
