Со скольки лет можно открыть ИИС

Все чаще вы задаете вопрос: со скольки лет можно открыть ИИС. Отвечаю: со скольки угодно. Если депозит оформлен на несовершеннолетнего до 14 лет, распоряжаться им могут только родители и только с письменного разрешения органов опеки. А если ребенку исполнилось уже 14 лет, он может получить письменное разрешение от папы или мамы, пойти к брокеру и открыть счет на себя.

Возрастные ограничения

Возрастных ограничений на открытие индивидуального инвестиционного счета нет: его можно оформить в любом возрасте, в том числе до 18 лет. Но одно дело, когда депозит открывает совершеннолетний гражданин, и другое – когда ребенок. В соответствии с действующим законодательством возможны 2 варианта:

1. Если ребенку не исполнилось 14 лет, он считается малолетним, и все действия от его имени совершают только родители, приемные родители или опекуны.
2. Если ему от 14 до 17 лет включительно, он вправе самостоятельно открыть ИИС, однако понадобится письменное разрешение родителей.

Т.е. открыть ИИС на ребенка можно, если он является малолетним (до 14 лет). Причем поскольку эти действия связаны с финансовыми интересами ребенка, понадобится обязательное разрешение органов опеки. Оно выдается как на оформление счета, так и на совершение каждой операции: например, покупки акций, обмену валюты, выводу денег, погашении облигаций федерального займа и т.п.

Разумеется, работать в таком режиме очень неудобно. Поэтому проще всего открыть вклад на себя и распоряжаться полученными деньгами как угодно, в том числе откладывать их ребенку на специальный банковский депозит. Или просто заниматься инвестированием, получать доход, а потом подарить ребенку ощутимую сумму, которая накопится к совершеннолетию.

Обратите внимание!

Если ребенок вступает в наследство, то депозит от умершего родственника будет оформлен только на него. Но распоряжаться деньгами до 14 лет он сможет с согласия органов опеки, а в возрасте 14-17 лет – родителей или опекунов, попечителей. С 18 лет он управляет счетом самостоятельно, на общих основаниях.

В каких случаях можно открыть ИИС на несовершеннолетнего

ИИС, открытый на ребенка, позволяет заработать первые деньги и приобщает его к миру финансов, с которым рано или поздно придется столкнуться. В этом смысле не имеет особого значения, на кого именно вы оформите депозит – на себя, на сына или дочь. У вас есть логин и пароль, поэтому предоставить детям доступ в личный кабинет можно в любую минуту.

Если же вы хотите, чтобы ребенок совершал торговые операции самостоятельно, это можно сделать 2 способами:

• открываете депозит на себя и обучаете его, позволяете покупать акции и другие ценные бумаги – разумеется, под вашим присмотром;
• ждете, пока ему исполнится 14 лет, предоставляете брокеру письменное разрешение – тогда он сможет оформить депозит именно на себя.

Обратите внимание и на то, что не у каждого брокера есть возможность открыть депозит на несовершеннолетнего. Поэтому заранее уточняйте порядок действий, а также особенности распоряжения таким счетом. Особенно важный момент связан с выводом денег. Желательно, чтобы эти операции контролировались родителями – соответствующий пункт должен быть отражен в договоре.

Стоит ли открывать ИИС на ребенка: плюсы и минусы

Понятно, со скольки лет можно открыть ИИС – возрастных ограничений на этот счет нет. С другой стороны – стоит ли вообще это делать? Понятно, что хочется выгодно вложить свои сбережения, чтобы потом потратить на детей – на ту же школу, вуз и мало ли какие расходы. Но ведь для этого есть старая добрая кубышка или банковский депозит.

Просто держать деньги «под матрасом» невыгодно. Поэтому зачастую родители просто идут в банк и открывают счет на ребенка (либо на свое имя). Сегодня по самым выгодным депозитам предлагают до 6,5-6,8% годовых. Но поскольку инфляция составляет около 4,5%, чистая прибыль будет чуть больше 2%. Разумеется, есть и свои плюсы: положи и ничего не делай. И даже если банк закроется, всю сумму в пределах 1,4 млн. руб. гарантированно вернут.

Тогда стоит ли оформлять ИИС: в чем его выгода? На этот вопрос есть минимум 2 ответа:

1. Доходность ничем не ограничена. И даже на минимальном уровне составляет прибыль составляет 7-8% годовых. А в среднем достигает 10-15% и выше.
2. Благодаря ИИС вы или ваш ребенок (а еще лучше – вместе) приобретете незаменимые навыки инвестора. Даже если уделять инвестированию несколько минут в день, то за 3 года (минимальный срок существования депозита) вы сможете очень глубоко изучить рынок. Разумеется, в дальнейшем вы сможете зарабатывать все больше и больше.

Но одних плюсов не бывает – значит, есть и минусы:

1. Доходность не гарантирована, ведь это не банковский депозит. Хотя вероятность ее получения практически 100%. Особенно если вкладывать деньги в максимально надежные инструменты – ОФЗ, голубые фишки и другие.
2. Деньги не застрахованы. Однако даже если брокер закроется, вы всегда сможете перевести деньги другому брокеру.

Конечно, можно вообще ничем не рисковать и получать 2% на банковских вкладах. Но чтобы получить ощутимую выгоду, на них нужно вложить несколько миллионов рублей. В противном случае вам удастся только сберегать средства от инфляции (и то не всегда).

Что и почем: считаем выгоду

Допустим, вы открываете счет на себя. Вкладываете на него 100 тыс. рублей ежегодно (это примерно 8000 в месяц). Вот вам первая экономия: по 13%, т.е. по 13 тыс. руб. налоговая будет возвращать ежегодно за счет компенсации ранее удержанного НДФЛ с зарплаты. Т.е. даже если ничего не делать, вам гарантирован пассивный доход – своеобразный банковский вклад по ставке 13% годовых.

Другой пример – вы знаете, со скольки лет можно открыть ИИС. И оформляете депозит на своего 15-летнего сына, ежегодно вкладываете опять же по 100 тыс. Активно обучаете ребенка, превращая торговлю в увлекательную игру. С той лишь разницей, что в ней можно заработать не виртуальные очки, а реальные деньги.

Предположим, что вы не любите рисковать и вкладываете деньги в максимально надежные инструменты – акции крупнейших российских компаний и облигации федерального займа. Получаете минимум 8% годовых (по факту будет 10% и даже больше). Через 3 года получаете 24 тыс. чистой прибыли, от налогов освобождаетесь.

А ребенок постепенно становится по-настоящему взрослым человеком, да еще и с базовыми навыками инвестора. Не исключено, что это повлияет и на выбор его будущей профессии. Но даже если нет, «лишние» деньги карман не давят. А откладывать на достойную жизнь в старости лучше начать чуть ли не с «младенчества».

ИИС на ребенка и налоговый вычет

Рассуждая о том, с какого возраста можно открыть ИИС, некоторые родители исходят из того, что если оформить депозит на ребенка, они смогут получить дополнительный вычет или же уклониться от уплаты налогов. Но в правовом смысле депозит несовершеннолетнего ничем не отличается от депозита взрослого человека. Поэтому запомните несколько правил:

1. Ребенок имеет право на получение налоговых вычетов.
2. Если он получил доход, и счет был закрыт менее, чем через 3 года, придется уплатить 13% НДФЛ.
3. В этом же случае придется вернуть и ранее полученные вычеты из налоговой (если таковые были предоставлены).

Объясню на примере. Девушка открывает счет в 16 лет (с письменного согласия родителей). Она может получить 1 из 2 типов вычетов:

1. На взносы (ежегодно по 13% от внесенной суммы, максимум 52000 рублей). Выплата предоставляется за счет возврата ранее удержанного НДФЛ. Это вычет А.
2. На доходы (освобождение от НДФЛ 13% с полученной прибыли). Это вычет В.

Девушка вправе выбрать только один вычет из двух, причем воспользоваться ими можно, если счет просуществовал 3 года и более. Очевидно, что в большинстве случаев подростки не работают официально, поэтому логичнее подождать 3 года и получить вычет Б.

Например, за это время она с помощью родителей (или самостоятельно) заработала 100 тыс. рублей. По общему правилу с нее удержат НДФЛ 13%, т.е. 13 тыс. руб. Но благодаря праву на вычет она получит всю сумму 100% (за вычетом небольшой комиссии брокера).

Таким образом, ИИС не имеет возрастных ограничений: оформить счет можно и на годовалого младенца, и на подростка. Но до достижения 14 лет родители могут совершать любые действия только с письменного разрешения органов опеки. А если ребенку от 14 до 17 лет включительно, он должен получить письменное разрешение от своих родителей и предоставить их брокеру.